Калькулятор имущественного налогового вычета
Сколько вернуть НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку — по основному лимиту 2 млн и по процентам до 3 млн.
Возврат за год = НДФЛ(доход) − НДФЛ(доход − вычет). База вычета = min(цена жилья, 2 000 000) + min(проценты, 3 000 000); неиспользованный остаток базы переносится на следующие годы.Расчёт по правилам ст. 220 НК РФ для квартир, домов и долей, приобретённых после 01.01.2014. У сделок до 2014 — другие правила (лимиты привязаны к объекту, а не к человеку). За уточнениями — ФНС или налоговый консультант.
Сколько максимум вернёт государство
| Вычет | База | Возврат (13%) |
|---|---|---|
| На покупку жилья | до 2 000 000 ₽ | до 260 000 ₽ |
| На ипотечные проценты | до 3 000 000 ₽ | до 390 000 ₽ |
| Максимум на одного человека | — | 650 000 ₽ |
Столбец «возврат» посчитан по базовой ставке 13%. Вычет уменьшает базу, а не сам налог, поэтому у того, чей доход попадает на верхние ступени шкалы (15/18/20/22%), те же лимиты возвращают больше: до 440 000 ₽ по жилью и до 1,1 млн ₽ вместе с процентами. Калькулятор считает это по вашему годовому доходу.
Если супруги покупают в совместную собственность — каждый получает свой полный вычет, итого до 1 300 000 ₽ на семью.
Как получить
Два способа:
Через работодателя (быстрее, без декларации)
- Заявление в ФНС о праве на вычет.
- ФНС выдаёт уведомление работодателю.
- С месяца получения уведомления зарплату начисляют без удержания НДФЛ.
Через ФНС (после окончания года)
- Декларация 3-НДФЛ + справки 2-НДФЛ + документы по сделке.
- Подача в личном кабинете налогоплательщика nalog.gov.ru.
- Камеральная проверка — до 3 месяцев.
- Возврат на банковский счёт — до 1 месяца после проверки.
С 2022 действует упрощённый порядок: если жильё куплено в ипотеку у банка-партнёра ФНС, можно получить вычет в один клик в личном кабинете, без декларации.
Кому положен
- Налоговый резидент РФ (≥ 183 дня в году).
- Получает доходы, облагаемые НДФЛ по основной ставке (зарплата, премии, аренда — да; самозанятость на НПД — нет).
- Купил квартиру не у близкого родственника (НК РФ ст. 105.1 — взаимозависимые лица).
- Не использовал ранее основной вычет (его дают один раз в жизни по объектам после 2014; с 2014 — можно по нескольким объектам, пока не выберете 2 млн; проценты — по одному объекту за всю жизнь).
Какие документы понадобятся
- Договор купли-продажи / ДДУ + акт приёма-передачи.
- Справка о праве собственности / выписка ЕГРН.
- Платёжные документы (квитанции, чеки, расписки).
- Если ипотека: ДКП + кредитный договор + справка банка об уплаченных процентах.
- Если в совместной собственности: соглашение о распределении вычета между супругами.