Калькулятор имущественного налогового вычета
Сколько вернуть НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку — по основному лимиту 2 млн и по процентам до 3 млн.
Стоимость жилья по ДКП
Уплачено процентов по ипотеке
Ваш «гросс»-доход за год
Сколько уже вернули по этому жилью
Формула:
Возврат = (min(цена_жилья, 2 000 000) + min(проценты, 3 000 000)) × 13% − уже_использовано. За год можно вернуть не больше уплаченного НДФЛ. Важно.
Расчёт по правилам ст. 220 НК РФ для квартир, домов и долей, приобретённых после 01.01.2014. У сделок до 2014 — другие правила (лимиты привязаны к объекту, а не к человеку). За уточнениями — ФНС или налоговый консультант.
Сколько максимум вернёт государство
| Вычет | База | Возврат (13%) |
|---|---|---|
| На покупку жилья | до 2 000 000 ₽ | до 260 000 ₽ |
| На ипотечные проценты | до 3 000 000 ₽ | до 390 000 ₽ |
| Максимум на одного человека | — | 650 000 ₽ |
Если супруги покупают в совместную собственность — каждый получает свой полный вычет, итого до 1 300 000 ₽ на семью.
Как получить
Два способа:
Через работодателя (быстрее, без декларации)
- Заявление в ФНС о праве на вычет.
- ФНС выдаёт уведомление работодателю.
- С месяца получения уведомления зарплату начисляют без удержания НДФЛ.
Через ФНС (после окончания года)
- Декларация 3-НДФЛ + справки 2-НДФЛ + документы по сделке.
- Подача в личном кабинете налогоплательщика nalog.gov.ru.
- Камеральная проверка — до 3 месяцев.
- Возврат на банковский счёт — до 1 месяца после проверки.
С 2022 действует упрощённый порядок: если жильё куплено в ипотеку у банка-партнёра ФНС, можно получить вычет в один клик в личном кабинете, без декларации.
Кому положен
- Налоговый резидент РФ (≥ 183 дня в году).
- Получает доходы, облагаемые НДФЛ по основной ставке (зарплата, премии, аренда — да; самозанятость на НПД — нет).
- Купил квартиру не у близкого родственника (НК РФ ст. 105.1 — взаимозависимые лица).
- Не использовал ранее основной вычет (его дают один раз в жизни по объектам после 2014; с 2014 — можно по нескольким объектам, пока не выберете 2 млн; проценты — по одному объекту за всю жизнь).
Какие документы понадобятся
- Договор купли-продажи / ДДУ + акт приёма-передачи.
- Справка о праве собственности / выписка ЕГРН.
- Платёжные документы (квитанции, чеки, расписки).
- Если ипотека: ДКП + кредитный договор + справка банка об уплаченных процентах.
- Если в совместной собственности: соглашение о распределении вычета между супругами.
Частые вопросы
Можно ли получить вычет за маткапитал?
Нет. Часть стоимости, оплаченная маткапиталом, в вычете не учитывается. Если квартира 5 млн, из них 800 тыс — маткапитал, то для вычета считается 4,2 млн (но всё равно ограничено лимитом 2 млн).
Если квартира куплена до брака — может ли супруг получить вычет?
Нет, вычет получает только собственник. Если зарегистрировались в браке после покупки, второй супруг права на вычет не имеет.
Можно ли вернуть НДФЛ за обучение/лечение одновременно с имущественным?
Да. Социальные вычеты (лечение, обучение) и имущественные не пересекаются — оба применяются к одному и тому же годовому НДФЛ, но суммарно возврат не больше уплаченного за год налога.
Сколько лет можно переносить остаток вычета?
Бессрочно, до полного использования. Пенсионеры могут перенести вычет также на 3 года назад (получить с НДФЛ, уплаченного до выхода на пенсию).
А если я ИП на УСН?
С доходов УСН вычет не получите. Но если есть доходы как физлица (зарплата по совместительству, аренда) — НДФЛ с них можно вернуть. Чистым самозанятым НПД — никаких вычетов.
Источники
обновлено 17 мая 2026Входит в подборки
Дата актуализации данных: 17 мая 2026