Калькулятор налога с продажи автомобиля
Сколько НДФЛ нужно заплатить с продажи авто. Учитывает вычет 250 000 ₽ или фактические расходы и срок владения 3 года.
База = max(0, цена_продажи − max(цена_покупки, 250 000)). НДФЛ: 13% с базы до 2,4 млн ₽, 15% с превышения. Срок владения ≥ 3 лет = полное освобождениеРасчёт для резидента РФ при продаже легкового авто как физлица. Если продаёте от ИП или предприятия — действуют другие правила (НДС, прибыль). Декларацию 3-НДФЛ нужно подать до 30 апреля следующего года, налог заплатить до 15 июля.
Когда налог не нужно платить
Срок владения ≥ 3 лет = полное освобождение от НДФЛ. Декларацию 3-НДФЛ подавать не нужно (с 2021 года).
Срок считается с даты приобретения (по ДКП или ПТС), а не с постановки на учёт в ГИБДД.
Внимание: 3 года — это «3 полных календарных года владения», а не «1095 дней». Купили 15 марта 2023 — продать без налога можно с 15 марта 2026.
Какой вычет выбрать
| Вариант | Когда выгоднее |
|---|---|
| Расходы при покупке | Машина дороже 250 тыс, есть ДКП (с подписями обеих сторон) |
| 250 000 ₽ | Машина куплена давно и стоит ≤ 350 тыс, ДКП утерян или цена в нём занижена |
Пример 1: купили за 1,2 млн, продали за 1,5 млн через 1 год.
- Расходы: база = 1,5 − 1,2 = 300 000 ₽; НДФЛ 13% = 39 000 ₽.
- 250 тыс: база = 1,5 − 0,25 = 1,25 млн; НДФЛ 13% = 162 500 ₽.
- Выгоднее расходы — экономия 123 500 ₽.
Пример 2: получили в наследство, продали за 400 тыс через 2 года.
- Расходы: 0 (бесплатно получили) → база = 400 тыс → НДФЛ 13% = 52 000 ₽.
- 250 тыс: база = 400 − 250 = 150 тыс → НДФЛ 13% = 19 500 ₽.
- Выгоднее 250 тыс.
Что делать, если ДКП на покупку утерян
Можно попробовать восстановить:
- запросить дубликат у бывшего владельца (если согласен);
- получить копию из ГИБДД (по запросу);
- найти переписку, чеки безналичной оплаты, квитанции.
Если не получается — применяйте вычет 250 тыс. Налоговая не примет голословные расходы без документального подтверждения.
Несколько машин в одном году
Вычет 250 000 ₽ — общий лимит за год, не на каждую машину. Если в одном году продали две машины (например, обе за 200 тыс) — общий вычет всё равно 250 тыс, а не 500.
Вычет «расходы» — отдельно для каждой машины (свои расходы по своей).