ПДС: рубль зарплаты на границе стоит 180 000 ₽ господдержки

Программу долгосрочных сбережений рекламируют фразой «государство удваивает ваши взносы». Удваивает — но не всем, не любые взносы и не бесконечно. Пропорция зависит от вашего дохода, доплата упирается в 36 000 ₽ в год, а платят её только первые десять лет.

Три ограничения дают неожиданный эффект на границах: рубль дохода и лишняя тысяча взноса стоят там гораздо больше, чем кажется.

Три ступени и рубль между ними

Пропорцию определяет среднемесячный доход участника — его считает ФНС по официальным доходам, с которых уплачен налог, включая спецрежимы.

Границы жёсткие. Доход ровно 80 000 ₽ — ещё первая ступень, 80 001 ₽ — уже вторая, и годовая доплата падает вдвое: с 36 000 до 18 000 ₽. Один рубль зарплаты стоит 18 000 ₽ в год, а за все десять лет софинансирования — 180 000 ₽. Проверить свою ступень можно в калькуляторе софинансирования ПДС.

Взнос сверх точки максимума не приносит ничего

Потолок господдержки — 36 000 ₽ в год, и он общий на человека, а не на договор. Из потолка и пропорции выводится взнос, после которого доплата перестаёт расти:

Человек с доходом 70 000 ₽, который вносит 50 000 ₽ в год, получит те же 36 000 ₽, что и при взносе 36 000 ₽. Лишние 14 000 ₽ работают как обычные сбережения — доплаты на них нет. Это не значит, что вносить больше бессмысленно: эти деньги всё равно инвестируются и попадают под налоговый вычет. Но соотношение «рубль на рубль» на них уже не действует.

Снизу тоже есть граница: если за год внесено меньше 2 000 ₽, доплаты не будет вовсе. За десять лет максимум господдержки набегает 360 000 ₽.

Сколько это в процентах годовых

Господдержку удобно перевести в понятную величину — ставку вклада, который дал бы тот же результат при тех же взносах. Возьмём типичный сценарий: 3 000 ₽ в месяц, доход 90 000 ₽ (ступень 1:2), 15 лет, доходность фонда 8% годовых.

эквивалентная ставка вклада = 12,64% годовых

Причём эта величина почти не зависит от сумм. Взносы 6 000 ₽ в месяц при доходе 70 000 ₽ (ступень 1:1) дают ровно ту же ставку 12,64% — просто потому, что доля господдержки во взносе одинаковая. Меняют её два других параметра:

Чем длиннее срок, тем слабее эффект поддержки: софинансирование идёт только первые десять лет, а всё остальное время работает обычная доходность фонда. Поэтому ПДС сильнее всего выглядит именно на коротком горизонте — и слабее всего там, где его чаще всего рекламируют, на тридцатилетнем.

Из чего складывается итог

Тот же базовый сценарий за 15 лет:

Без господдержки те же взносы под ту же доходность дали бы 1 012 818,91 ₽. Разница — 480 247,81 ₽, и это больше, чем сумма софинансирования и вычетов вместе: поддержка попадает на счёт и дальше работает вместе с остальными деньгами. Полную раскладку по годам считает калькулятор накоплений по ПДС.

Вычет — третий источник, о котором забывают

Взносы в ПДС дают право на вычет по ст. 219.2 НК: общий лимит — 400 000 ₽ в год на все долгосрочные продукты вместе (ПДС, негосударственное пенсионное обеспечение, ИИС-3). При взносах 36 000 ₽ и ставке 13% это 4 680 ₽ в год.

Деньги приходят живыми, и с ними можно поступить по-разному. В нашем сценарии вычет каждый год возвращается на счёт: за 15 лет это добавляет к итогу 116 270,66 ₽ — почти вдвое больше самой суммы вычетов, потому что они успевают поработать. Потратить возврат — тоже нормальный выбор, просто итог будет меньше ровно на эту величину.

С 1 сентября 2026 года по взносам в пользу ребёнка лимит повышен до 500 000 ₽ на каждого родителя — ФЗ от 17.11.2025 № 418-ФЗ. Расчёты выше сделаны по базовым 400 000 ₽: взносы за себя под повышенный лимит не подпадают. Свою сумму возврата, в том числе по детским взносам, покажет калькулятор вычета на долгосрочные сбережения.

Чего в этих числах нет

Доходность 8% — допущение, а не обещание: фонд может заработать и больше, и меньше. Все ставки выше пересчитываются вместе с ней, кроме софинансирования и вычета — эти две части гарантированы законом и от результата фонда не зависят.

Деньги в программе заперты: выплаты начинаются через 15 лет участия либо по достижении 55 лет женщинами и 60 мужчинами — что наступит раньше. Досрочно забрать без потерь можно только в особых жизненных ситуациях. Взносы застрахованы АСВ на 2 800 000 ₽ — вдвое больше, чем по банковским вкладам, но господдержка и доход учитываются в этом лимите вместе со взносами.

Что делать

Посмотрите свой среднемесячный доход и сравните с двумя границами — 80 000 и 150 000 ₽. Если вы стоите вплотную к одной из них, разница в ступени стоит дороже любых сравнений фондов между собой.

Дальше определите взнос под свою ступень: 36 000, 72 000 или 144 000 ₽ в год. Это точка, где вы забираете максимум господдержки, ничего не переплачивая. Вносить больше имеет смысл ради вычета и доходности, но уже без пропорции.

И сравнивайте не с рекламной цифрой, а с альтернативой. При доходе выше 150 000 ₽ и горизонте в тридцать лет эквивалентная ставка опускается ниже той, что сегодня дают по обычным вкладам, — и тогда главным аргументом остаётся не доплата, а вычет и длинный горизонт.